Общество с ограниченной ответственностью Магазин №1 "Хозтовары" ИНН:0278001769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12726469 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5446555256585764
11504 Основные средства на конец предыдущего года5552565857645869
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5446555256580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5552565857640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10213528123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1352812369
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102136280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135281240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5548568856865888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5688568658885938
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5483528650304819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5286503048194540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года320000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6582077
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8207770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6540200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4020770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5548568856865888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5688568658885938
21103 Выручка за отчетный год5763597358345621
21104 Выручка за предыдущий год5973583456215255
21203 Себестоимость продаж за отчетный год667566494473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год566494473630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5096540753400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5407534051480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5096540753400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5407534051480
23303 Проценты к уплате за отчетный год3101623
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10162333
23503 Прочие расходы за отчетный год49191716
23504 Прочие расходы за предыдущий год19171647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5044537853070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5378530751090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2753160295
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3163080268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4769506249994814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5062499948144277

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4769)/Стоимость активов (5548) = 85.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5096)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (667+0+0) = 764.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5096)/Выручка (5763) = 88.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4769)/Выручка (5763) = 82.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.86

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.909

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 84.354

Индекс Альтмана Z = 97.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (88.43%), рентабельность компании (82.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин 1 Хозтовары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить