Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Полимет" ИНН:0278001977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12731513 ОКВЭД:51.12.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6898725817
11504 Основные средства на конец предыдущего года872581726
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года689872580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87258170
12103 Запасы на конец отчетного года193187253179
12104 Запасы на конец предыдущего года187253179210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3229438839603082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года438839603082232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114108861326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1088613262748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3536458550990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4585509945870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4225545751574604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5457515746043216
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1212120
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2829216822280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года216522282940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года285121902250316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21872250316526
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261294513880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2945138801078
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1113297323943408
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2976239434081612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1374326729070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3270290742880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4225545751574604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5457515746043216
21103 Выручка за отчетный год14919248862345924919
21104 Выручка за предыдущий год24886234592491915673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11337185761764221711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18576176421792815288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3582631058170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6310581769910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2720393733750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3937337537830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год862237324420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2373244232080
23503 Прочие расходы за отчетный год32342534
23504 Прочие расходы за предыдущий год34253434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год830233924170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2339241732160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166468483643
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46848364370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год664187119342573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187119342573281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год664187119340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1871193425730
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 312165000
32008 Величина капитала на 312187000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))664000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)664000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))664000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)664000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 312829000
33008 Величина капитала на 312851000
36003 Чистые активы на 312851000
36004 Чистые активы на 312187000
41103 Поступления – всего за отчетный год18948000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18948000
41203 Платежи – всего за отчетный год17224000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14225000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1768000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год217000
41293 Прочие платежи за отчетный год1014000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1724000
43203 Платежи – всего за отчетный год1620000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1620000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1620000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период104000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (664)/Стоимость активов (4225) = 15.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11337+2720+0) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (862)/Выручка (14919) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (664)/Выручка (14919) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.075

Индекс Альтмана Z = 9.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (5.78%), рентабельность компании (4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Полимет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить