Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг "Содействие" ИНН:0278004294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27300569 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года303030
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года303030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303030
12103 Запасы на конец отчетного года801111138
12104 Запасы на конец предыдущего года111138149
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5370
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3701
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года724465465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года465465570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6972031012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20310121464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22278161616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81616162296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22578461646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84616462326
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года434668726
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6687261407
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444678736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6787361417
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1813168910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168910909
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1813168910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168910909
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22578461646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84616462326
21103 Выручка за отчетный год5770101809696
21104 Выручка за предыдущий год10180969610141
21203 Себестоимость продаж за отчетный год400284068089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год840680898579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176817741607
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177416071562
22103 Коммерческие расходы за отчетный год692694735
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год694735701
22203 Управленческие расходы за отчетный год424415329
22204 Управленческие расходы за предыдущий год415329395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год652665543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год665543466
23204 Проценты к получению за предыдущий год520
23404 Прочие доходы за предыдущий год42572
23503 Прочие расходы за отчетный год11010523
23504 Прочие расходы за предыдущий год10523716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год542569524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год569524322
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год109127105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12710589
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год433442419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год442419232
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год433442419
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год442419232

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (433)/Стоимость активов (2257) = 19.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4002+692+424) = 12.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (652)/Выручка (5770) = 11.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (433)/Выручка (5770) = 7.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.245

Индекс Альтмана Z = 3.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (11.3%), рентабельность компании (7.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро предпринимательских услуг Содействие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить