Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения "Симакс" ИНН:0278004840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31222208 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года65767266
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года72667958
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65767266
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72667958
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года985546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года546174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9241321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1321737
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19121867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1867912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84889133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91338870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года17701770
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года17701770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18072075
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2075205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35873855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38551985
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года302426
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года426572
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года302426
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года426572
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45994852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48526313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45994852
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48526313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84889133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91338870
21103 Выручка за отчетный год48826433
21104 Выручка за предыдущий год64336627
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28234399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43996153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20592034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2034474
22203 Управленческие расходы за отчетный год15615
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4982029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2029347
23404 Прочие доходы за предыдущий год2360
23503 Прочие расходы за отчетный год2685
23504 Прочие расходы за предыдущий год85137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4721967
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1967270
24603 Прочее за отчетный год4697
24604 Прочее за предыдущий год9765
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4261870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1870205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4261870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1870205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (426)/Стоимость активов (8488) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2823+0+1561) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (498)/Выручка (4882) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (426)/Выручка (4882) = 8.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.732

Индекс Альтмана Z = -0.772

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (8.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр изучения общественного мнения Симакс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить