АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТРАНСКОМ" ИНН:0278004992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26811486 ОКВЭД:71.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135701385589045110
11504 Основные средства на конец предыдущего года13855890451105465
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135701385589040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13855890451100
12103 Запасы на конец отчетного года18450310011102
12104 Запасы на конец предыдущего года5031001110240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1436314236467726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3149364627199629
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19307631087645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года763108764546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3550441567340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4415673494730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17120182701563814583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18270156381458315180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6457684368430
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6843684368430
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-3000-300000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2654289331890
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2893318935190
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3423423420
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3423423420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3661832168010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8321680123500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13114153991417513054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15399141751305413463
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2750171400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1714000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2750171400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1714000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58595011961218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года950119612181362
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1672072670
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2072673110
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года489000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1256115714630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1157146315290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17120182701563814583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18270156381458315180
21103 Выручка за отчетный год16444291584105040396
21104 Выручка за предыдущий год29158410504039635936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19344255402895130104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25540289513010427794
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29003618120990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361812099102920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29003618120990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361812099102920
23203 Проценты к получению за отчетный год1961650
23204 Проценты к получению за предыдущий год61651350
23303 Проценты к уплате за отчетный год28819500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год195000
23403 Прочие доходы за отчетный год236510563494583
23404 Прочие доходы за предыдущий год10563494448362
23503 Прочие расходы за отчетный год334284617971050
23504 Прочие расходы за предыдущий год84617971050553
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41463639139610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36391396198250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62091712831225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год917128312251087
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47662722126788600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27221267886006864
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-47662722126780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27221267886000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4766)/Стоимость активов (17120) = -27.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2900)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19344+0+0) = -14.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2900)/Выручка (16444) = -17.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4766)/Выручка (16444) = -28.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.274

Индекс Альтмана Z = 2.04

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.04<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.54), коэффициент быстрой ликвидности (2.68), коэффициент текущей ликвидности (2.83), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-17.64%), рентабельность компании (-28.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить