Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие "САНТЕХМОНТАЖ" ИНН:0278005435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12686468 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10772124131248712045
11504 Основные средства на конец предыдущего года1241312487120459031
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3559355935590
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года355935591280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1433115972166130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1597216613132920
12103 Запасы на конец отчетного года9418784794165938
12104 Запасы на конец предыдущего года7848941659382793
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3636360
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3636240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10363144431363829546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1444313638940025010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8181200810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124747173712294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4717371229425568
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19280840
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28084410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2108323158306260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2315930626377780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35414391304723951070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39131472395107063787
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5535535530
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5535535530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2637427651430530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2765243053442220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26937282144361644785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28215436164478542914
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года620193000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1930000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7857898636236285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89863623628520873
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84771091636230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10916362362850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35414391304723951070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39131472395107063787
21103 Выручка за отчетный год43808500565280573504
21104 Выручка за предыдущий год50056528057350492658
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32507386425190972583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38642519097258379468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11301114148960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114148969210
22203 Управленческие расходы за отчетный год105861170900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11710000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год715-2958960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2968969210
23204 Проценты к получению за предыдущий год640812130
23303 Проценты к уплате за отчетный год19869026
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6902664
23403 Прочие доходы за отчетный год267714886169997
23404 Прочие доходы за предыдущий год71488616878414321
23503 Прочие расходы за отчетный год520651194058460
23504 Прочие расходы за предыдущий год6511940584608049
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2642795150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27851524320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год626183520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2022184321912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год278432191215747
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2022184320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27843219120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (35414) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (715)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32507+0+10586) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (715)/Выручка (43808) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (43808) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.178

Индекс Альтмана Z = 5.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (1.63%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие САНТЕХМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить