Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма "Фотоника ЛТД" ИНН:0278005690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16809376 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150150
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года514514
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года514514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года726750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года750882
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года726750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года750882
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года22
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года22
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года706720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года720854
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года718732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года732866
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1815
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1815
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года727750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года750881
21103 Выручка за отчетный год116290
21104 Выручка за предыдущий год290477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год424500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14-134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-134-23
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14-134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-134-23
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14-134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-134-23
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14-134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-134-23
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14-134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-134-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (726) = -1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130+0+0) = -10.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (116) = -12.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (116) = -12.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 79.778

Индекс Альтмана Z = 90.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.89), коэффициент быстрой ликвидности (23.56), коэффициент текущей ликвидности (23.56), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-12.07%), рентабельность компании (-12.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная коммерческая фирма Фотоника ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить