ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕТНА" ИНН:0278006069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20833660 ОКВЭД:52.48.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года833437564152
11504 Основные средства на конец предыдущего года375641524062
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года833437564152
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года375641524062
12103 Запасы на конец отчетного года11151910541666150
12104 Запасы на конец предыдущего года1054166615045925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года574350357190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года503571904412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157515511266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155112662567
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11883711200274606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1120027460652975
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12717111575878758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1157587875857037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года892228108055577
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года810805557727635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года892328109055587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года810905558727645
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50005000120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000120660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329392966822596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года296682259624053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379393466822716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года346682271624713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12717111575878758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1157587875857037
21103 Выручка за отчетный год248031231437190974
21104 Выручка за предыдущий год231437190974153390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173293144245116240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14424511624088223
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год747388719274734
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год871927473465167
22103 Коммерческие расходы за отчетный год661555795643757
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год579564375736291
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85832923630977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год292363097728876
23403 Прочие доходы за отчетный год755071232910
23404 Прочие доходы за предыдущий год712329104006
23503 Прочие расходы за отчетный год7991108565945
23504 Прочие расходы за предыдущий год1085659455517
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81422550327942
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255032794227365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81422550327942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255032794227365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81422550327942
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год255032794227365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8142)/Стоимость активов (127171) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173293+66155+0) = 3.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8583)/Выручка (248031) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8142)/Выручка (248031) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.352

Индекс Альтмана Z = 7.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (3.13), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (3.46%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕТНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить