Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви "Башобувьбыт" ИНН:0278006125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03033394 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года464251635613
11504 Основные средства на конец предыдущего года516356135389
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года464251635613
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года516356135389
12103 Запасы на конец отчетного года86311481214
12104 Запасы на конец предыдущего года114812141403
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года380914871620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148716201490
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5736100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года61000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года551662513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года662513700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года579639073347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года390733473593
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1043890708960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года907089608982
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года621462146214
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года621462146214
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года37200
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года37200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года150150150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года150150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21123151144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31511441102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года884870517880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года705178807838
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152819661044
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196610441120
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года625336
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года533624
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159020191080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201910801144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1043890708960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года907089608982
21103 Выручка за отчетный год211102017117559
21104 Выручка за предыдущий год201711755916723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186171796415457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179641545713630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год249322072102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220721023093
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год249322072102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220721023093
23403 Прочие доходы за отчетный год69465
23404 Прочие доходы за предыдущий год4659
23503 Прочие расходы за отчетный год188536549
23504 Прочие расходы за предыдущий год5365491027
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237417171558
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171715582075
24603 Прочее за отчетный год57615461516
24604 Прочее за предыдущий год154615161001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179817142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171421074
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год179817142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год171421074
32003 Величина капитала на 31621400
32005 Величина капитала на 3137200
32006 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 3131500
32008 Величина капитала на 31705100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))179700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)179700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))179700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)179700
33003 Величина капитала на 31621400
33005 Величина капитала на 3137200
33006 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 31211200
33008 Величина капитала на 31884800
36003 Чистые активы на 31884800
36004 Чистые активы на 31705100
41103 Поступления – всего за отчетный год1985400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1924500
41193 Прочие поступления за отчетный год60900
41203 Платежи – всего за отчетный год2000200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год897200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год533600
41293 Прочие платежи за отчетный год569400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14800
42103 Поступления – всего за отчетный год20700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год20700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год20700
43203 Платежи – всего за отчетный год17000
43293 Прочие платежи за отчетный год17000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-17000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1798)/Стоимость активов (10438) = 17.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18617+0+0) = 13.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2493)/Выручка (21110) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1798)/Выручка (21110) = 8.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.565

Индекс Альтмана Z = 10.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (2.74), коэффициент текущей ликвидности (3.28), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (11.81%), рентабельность компании (8.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ремонта и пошива обуви Башобувьбыт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить