Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта "Башкирдортранспроект" Республики Башкортостан ИНН:0278007295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03417427 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1719112458526
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года112411582631
11503 Основные средства на конец отчетного года5066712868387265
11504 Основные средства на конец предыдущего года7128683872656476
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7431218
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года43121840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6792829576487309
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8295822173096547
12103 Запасы на конец отчетного года1247236814421195
12104 Запасы на конец предыдущего года2368144211951313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57859486771120610021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48677112061002111980
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000230000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18829261065837640048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26106583764004845027
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года203241882863
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года241309863104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79138796927190652127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79692713335212758424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85930879877955459436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87987795545943664971
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1652165216521652
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1652165216521652
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1111
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1111
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года196196196196
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года196196196196
13603 Резервный капитал на конец отчетного года83838383
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года83838383
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59140595425702452320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59542570245232051635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61072614745895654252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61474589565425253567
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года248265264260
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года265264260231
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года248265264260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года265264260231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2189622457163393809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224571633938099677
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2714379139951115
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3791399511151496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2461026248203344924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2624820334492411173
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85930879877955459436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87987795545943664971
21103 Выручка за отчетный год10191514922918767584358
21104 Выручка за предыдущий год14922918767584358128965
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8081511112512952062454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1111251295206245487047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21100381045815521904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38104581552190441918
22203 Управленческие расходы за отчетный год16662216812387213394
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21681238721339417344
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год443816423342838510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1642334283851024574
23403 Прочие доходы за отчетный год8217682938926899
23404 Прочие доходы за предыдущий год6829389268991059
23503 Прочие расходы за отчетный год11136152962649612346
23504 Прочие расходы за предыдущий год15296264961234618380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15197956116793063
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79561167930637253
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год823326452771149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3264527711493074
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год53716432951604
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год16432951604165
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-181429
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год142958
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3531-6-23
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год31-6-23105
24603 Прочее за отчетный год121430
24604 Прочее за предыдущий год14300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год667472163491862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4721634918624226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год667472163491862
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4721634918624226
32003 Величина капитала на 311652165216521652
32005 Величина капитала на 31197197197197
32006 Величина капитала на 3183838383
32007 Величина капитала на 3159542570245232051635
32008 Величина капитала на 3161474589565425253567
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))667472163491862
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)667472163491862
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))667472163491862
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)667472163491862
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1069220316451177
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1069220316451177
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9361259375898
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)9361259375898
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1339441270279
33278 Дивиденды (ИТОГО)1339441270279
33003 Величина капитала на 311652165216521652
33005 Величина капитала на 31197197197197
33006 Величина капитала на 3183838383
33007 Величина капитала на 3159140595425702452320
33008 Величина капитала на 3161072614745895654252
36003 Чистые активы на 3161072614745895654252
36004 Чистые активы на 3161474589565425253567
41103 Поступления – всего за отчетный год101876152208227896107308
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8081612718918735981601
41193 Прочие поступления за отчетный год21060250194053725707
41203 Платежи – всего за отчетный год109153181792206943109570
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23075406634426527761
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год44397681007518435033
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год113634174940675
41293 Прочие платежи за отчетный год40545696128255446101
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7277-2958420953-2262
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7277-3227018328-4979

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (667)/Стоимость активов (85930) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80815+0+16662) = 4.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4438)/Выручка (101915) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (667)/Выручка (101915) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.457

Индекс Альтмана Z = 7.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (3.12), коэффициент текущей ликвидности (3.18), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республиканский проектно-изыскательский институт автомобильных дорог и сооружений транспорта Башкирдортранспроект Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить