Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы "ТТК" ИНН:0278009990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04901332 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2433343928641975
11504 Основные средства на конец предыдущего года3439286419752546
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8142027
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2433344728780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3447287819950
12103 Запасы на конец отчетного года138166125134
12104 Запасы на конец предыдущего года166125134113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10240722996734119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7229967341193563
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3297375882209747
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3758822097478360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1367511153180180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1115318018140000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16108146002089615995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14600208961599514609
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15831135541932014431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13554193201443013338
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276104615761564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1046157615651271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276104615760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1046157615650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16108146002089615995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14600208961599514609
21103 Выручка за отчетный год24074331153390330456
21104 Выручка за предыдущий год33115339033045627276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21004215882025418988
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21588202541898817739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год307011527136490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1152713649114680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307011527136490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1152713649114680
23403 Прочие доходы за отчетный год624180421690
23404 Прочие доходы за предыдущий год18042169058
23503 Прочие расходы за отчетный год75762365293558
23504 Прочие расходы за предыдущий год623652935582544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29375471135410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54711354186000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год660390946514508
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3909465145083993
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2277156288904092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1562889040923058

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2277)/Стоимость активов (16108) = 14.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3070)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21004+0+0) = 14.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3070)/Выручка (24074) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2277)/Выручка (24074) = 9.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.359

Индекс Альтмана Z = 67.368

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.95), коэффициент быстрой ликвидности (49.05), коэффициент текущей ликвидности (49.55), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (12.75%), рентабельность компании (9.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство коммерческой рекламы ТТК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить