ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРООКНАУФА" ИНН:0278010403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22678470 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1113947
12104 Запасы на конец предыдущего года9470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8790
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года77
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года70
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13021996
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13021996
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года199610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года158
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11331750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12771971
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19712
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13021996
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года199610
21103 Выручка за отчетный год690910186
21104 Выручка за предыдущий год101860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58788910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10311276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12760
22203 Управленческие расходы за отчетный год9901149
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1270
23403 Прочие доходы за отчетный год73
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год48117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100
41103 Поступления – всего за отчетный год87030
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год84530
41193 Прочие поступления за отчетный год2500
41203 Платежи – всего за отчетный год82250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год71830
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4780
43103 Поступления – всего за отчетный год9630
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9630
43203 Платежи – всего за отчетный год15800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6170
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1302) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5878+0+990) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (6909) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6909) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Х5 = Выручка/Активы = 5.306

Индекс Альтмана Z = 5.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРООКНАУФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить