Общество с ограниченной ответственностью "Атлант-Сервис" ИНН:0278011534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22682554 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135413809723204
11504 Основные средства на конец предыдущего года138097232043803
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года56565666
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года56566666
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1410143610283270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1436102832703869
12103 Запасы на конец отчетного года404513018938227821
12104 Запасы на конец предыдущего года451301893822782183663
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2440395201301653556
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года39520130165355628739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74459603478273686675336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года603478273686675336604804
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1305513400500020100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22655082681822895
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5508268182289528901
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года125212521252216
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12521252216216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78417757517327110984824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года757517327110984824766423
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79827758953328138988094
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года758953328138988094770292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30303010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16956306163516333187
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30616351633318728085
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16986306463519333217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30646351933321728095
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62841728307292945954877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года728307292945954877721129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62841728307292945954877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года728307292945954877721129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79827758953328138988094
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года758953328138988094770292
21103 Выручка за отчетный год874445209092515154553257191
21104 Выручка за предыдущий год2090925151545532571912751079
21203 Себестоимость продаж за отчетный год862179206219314859603188976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2062193148596031889762689464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12266287322949568215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28732294956821561615
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12826256582803759948
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25658280375994857859
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-560307414588267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3074145882673756
23203 Проценты к получению за отчетный год1982143615142665
23204 Проценты к получению за предыдущий год1436151426652220
23403 Прочие доходы за отчетный год7031118882645
23404 Прочие доходы за предыдущий год311188826452209
23503 Прочие расходы за отчетный год446173823125926
23504 Прочие расходы за предыдущий год1738231259263829
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1046308325485755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3083254857551662
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2066035721340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6035721340639
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4-1463189
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1463189307
24604 Прочее за предыдущий год13290036
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год840115119764415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115119764415987
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год840115119764415
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115119764415987
32003 Величина капитала на 3130303010
32007 Величина капитала на 3130616351633318728085
32008 Величина капитала на 3130646351933321728095
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))840115119765102
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)840115119765122
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))840115119764415
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)840115119764415
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14500569800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14500569800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14500569800
33278 Дивиденды (ИТОГО)14500569800
33003 Величина капитала на 3130303030
33007 Величина капитала на 3116956306163516333187
33008 Величина капитала на 3116986306463519333217
36003 Чистые активы на 3116986306463519333217
36004 Чистые активы на 3130646351933321728095
41103 Поступления – всего за отчетный год1383487181204519134073207837
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1317374181184318433383207715
41193 Прочие поступления за отчетный год6611320270069122
41203 Платежи – всего за отчетный год1438736175940419224393208872
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1430891171129418988733137837
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5946118642163817534
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год498154502613
41293 Прочие платежи за отчетный год140134701192848754
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5524952641-9032-1035
42103 Поступления – всего за отчетный год12975728571791922157
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год12775513451650019475
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год155513438741943
42193 Прочие поступления за отчетный год447169545739
42203 Платежи – всего за отчетный год1148641536249647000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год164536640
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1147001000249007000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год148931321-704515157
43103 Поступления – всего за отчетный год13000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13000000
43203 Платежи – всего за отчетный год275005698020201
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год14500569800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год130000020201
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-14500-56980-20201
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5485648264-16077-6079

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (840)/Стоимость активов (79827) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (862179+12826+0) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-560)/Выручка (874445) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (840)/Выручка (874445) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Индекс Альтмана Z = 1.686

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.686<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-0.06%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атлант-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить