Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие "СИ" ИНН:0278011929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22632835 ОКВЭД:74.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года204
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3021
11503 Основные средства на конец отчетного года149258154
11504 Основные средства на конец предыдущего года258154234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151261158
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года261158255
12103 Запасы на конец отчетного года585844337
12104 Запасы на конец предыдущего года844337883
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80213681320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13681320574
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года447900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года204600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586642582902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425829023147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года601745193060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451930603402
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года42042
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года42042
13603 Резервный капитал на конец отчетного года209402094
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года209402052
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3950199
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года295068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года254124412345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244123452172
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34762078715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20787151230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34762078715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20787151230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года601745193060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451930603402
21103 Выручка за отчетный год9925101769971
21104 Выручка за предыдущий год10176997111319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9800100359799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10035979911227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125141172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14117292
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125141163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14117292
23504 Прочие расходы за предыдущий год2196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125120163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12016386
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252433
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243218
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10096130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9613168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1000130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96068
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 314200
32006 Величина капитала на 31209400
32007 Величина капитала на 3129500
32008 Величина капитала на 31244100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10000
33003 Величина капитала на 311000
33005 Величина капитала на 314200
33006 Величина капитала на 31209400
33007 Величина капитала на 3139500
33008 Величина капитала на 31254100
36003 Чистые активы на 31254100
36004 Чистые активы на 31244100
41103 Поступления – всего за отчетный год1092200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1092200
41203 Платежи – всего за отчетный год1148800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год508500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год640300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-56600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-56600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (6017) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9800+0+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (9925) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (9925) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.731

Индекс Альтмана Z = 3.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малое предприятие СИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить