Общество с ограниченной ответственностью "Продовольственный магазин №5" Советского района г.Уфы ИНН:0278012390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12712444 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года22397233300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22397233300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1762240423354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22404233540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33899584644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года995846440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3601164214208
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11642142080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3601164214208
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11642142080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1548044502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80445020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1548044502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80445020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1762240423354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22404233540
21103 Выручка за отчетный год458576257193
21104 Выручка за предыдущий год762571930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год481000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22576257193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год520271930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22552025230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год520252300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1574410
23404 Прочие доходы за предыдущий год10389570
23503 Прочие расходы за отчетный год579682763
23504 Прочие расходы за предыдущий год6827630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-80454014983
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год540149830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85053144903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год531449030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-850)/Стоимость активов (176) = -482.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4810+0+0) = -4.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-225)/Выручка (4585) = -4.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-850)/Выручка (4585) = -18.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.83

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.568

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.658

Индекс Альтмана Z = -46.314

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (-1.92), рентабельность продукции (-4.91%), рентабельность компании (-18.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продовольственный магазин 5 Советского района г.Уфы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить