Государственное унитарное предприятие "Домоуправление" Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан ИНН:0278015585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32025912 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года591162066703
11504 Основные средства на конец предыдущего года620667036222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года591162066703
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6206670310722
12103 Запасы на конец отчетного года72412311193
12104 Запасы на конец предыдущего года123111931379
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года303030
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года303030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117613541493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135414931653
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10676
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194427212723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272127233068
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года785589279426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8927942613790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года151215121512
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года564658205813
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5820581310233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года614678327825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7832782512245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1354567979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5679791153
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года355528622
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года528622392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170910951601
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109516011545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года785589279426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8927942613790
21103 Выручка за отчетный год181941824218113
21104 Выручка за предыдущий год182421811316553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год197891823918111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182391811116548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-159532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год325
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-159532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год325
23403 Прочие доходы за отчетный год2025223643
23404 Прочие доходы за предыдущий год5223643247
23503 Прочие расходы за отчетный год2314233393
23504 Прочие расходы за предыдущий год423339368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1624102252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102252184
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6294152
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94152165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16868100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год810019
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16868100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год810019
32003 Величина капитала на 31500500500
32005 Величина капитала на 31151215121512
32007 Величина капитала на 315820581310233
32008 Величина капитала на 317832782512245
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15128100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15128100
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151200
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)151200
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)151200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))168604520
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)319804520
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))168600
33218 Убыток (ИТОГО)168600
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)151200
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)151200
33003 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 31564658205813
33008 Величина капитала на 31614678327825
36003 Чистые активы на 31650183609027
36004 Чистые активы на 318360844712637
41103 Поступления – всего за отчетный год185011897018838
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год182321846718094
41193 Прочие поступления за отчетный год269503744
41203 Платежи – всего за отчетный год185931915122137
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год743274349844
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год785474107247
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5194152
41293 Прочие платежи за отчетный год325642134894
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-92-181-3299
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-92991

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1686)/Стоимость активов (7855) = -21.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19789+0+0) = -8.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1595)/Выручка (18194) = -8.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1686)/Выручка (18194) = -9.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.596

Индекс Альтмана Z = 2.176

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.176<2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-8.77%), рентабельность компании (-9.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Домоуправление Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить