ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0278015994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00147097 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года108164220138
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года16422013857
11503 Основные средства на конец отчетного года5703389137245038
11504 Основные средства на конец предыдущего года3891372450386027
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5555
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10410810774
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1081077459
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5920416840565255
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4168405652556148
12103 Запасы на конец отчетного года1056080672481186
12104 Запасы на конец предыдущего года8067248118612569
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9487117731210513182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1177312105131824971
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года609644221235010877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года442212350108777333
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24824222497
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года242224971000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26391245042695824742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24504269582474225873
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32311286723101429997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28672310142999732021
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8504578557855785
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5785578557855785
13603 Резервный капитал на конец отчетного года25252525
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года25252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17106161251508514148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16125150851414812812
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26135224352139520458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22435213952045819122
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1167
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1672
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1167
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4809530087188889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53008718888912897
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1366936895643
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9368956430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6175623696139532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62369613953212897
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32311286723101429997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28672310142999732021
21103 Выручка за отчетный год46161504425336864610
21104 Выручка за предыдущий год50442533686461038282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33274387033989949072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38703398994907227023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12887117391346915538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11739134691553811259
22203 Управленческие расходы за отчетный год12072115721243012576
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11572124301257611340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81516710392962
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16710392962-81
23403 Прочие доходы за отчетный год6176673874632289
23404 Прочие доходы за предыдущий год6738746322892191
23503 Прочие расходы за отчетный год5362504165953018
23504 Прочие расходы за предыдущий год5041659530181109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1629186419072233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1864190722331001
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год366425580496
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год425582496327
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год444816639
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4816639100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-403414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1259144413601747
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144413601747702
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1259144413601747
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144413601747702
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 315785578557855785
32006 Величина капитала на 3125252525
32007 Величина капитала на 3116125150851414812812
32008 Величина капитала на 3122435213952045819122
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)2719000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1259144413601747
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3978144413601747
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1259144413601747
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1259144413601747
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)2719000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2719000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))278404423411
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)278404423411
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26115151149
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)26115151149
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))252289272262
33278 Дивиденды (ИТОГО)252289272262
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 318504578557855785
33006 Величина капитала на 3125252525
33007 Величина капитала на 3117106161251508514148
33008 Величина капитала на 3126135224352139520458
36003 Чистые активы на 3126135224352139520458
36004 Чистые активы на 3122435213952045819122
41103 Поступления – всего за отчетный год50267538765949956669
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47121513625604253694
41193 Прочие поступления за отчетный год3146251434572975
41203 Платежи – всего за отчетный год48515608785748352499
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13431218181866616841
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23643259412563422654
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год290522592526
41293 Прочие платежи за отчетный год11151125971259112478
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1752-700220164170
42203 Платежи – всего за отчетный год87947545666
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год87947545666
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-87-947-545-624
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1665-794914713546
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год9212-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1259)/Стоимость активов (32311) = 3.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33274+0+12072) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (815)/Выручка (46161) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1259)/Выручка (46161) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.232

Индекс Альтмана Z = 9.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (2.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить