ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕФЕСТ" ИНН:0278016821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20673238 ОКВЭД:28.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111170170
11504 Основные средства на конец предыдущего года170170164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111170170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170170164
12103 Запасы на конец отчетного года398545304352
12104 Запасы на конец предыдущего года453043524323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года632746374719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года463747196677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25842
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года187390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1053392319079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9231907911070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1064494019249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9401924911234
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1027793918818
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года939188189731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1028794018828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года940188289755
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3570420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3570421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1064494019249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9401924911234
21103 Выручка за отчетный год625963775411
21104 Выручка за предыдущий год637754118140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341236863118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368631184591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год284726912293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269122933549
22203 Управленческие расходы за отчетный год182019862041
22204 Управленческие расходы за предыдущий год198620412089
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1027705252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7052521460
23503 Прочие расходы за отчетный год11712031
23504 Прочие расходы за предыдущий год1203142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год910585229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5852291420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год910585144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5851441328
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год910585144
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5851441328
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)91000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)91000
33007 Величина капитала на 3191000
33008 Величина капитала на 3191000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (910)/Стоимость активов (10644) = 8.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3412+0+1820) = 19.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1027)/Выручка (6259) = 16.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (910)/Выручка (6259) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.815

Х5 = Выручка/Активы = 0.588

Индекс Альтмана Z = 13.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (17.82), коэффициент текущей ликвидности (29.5), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (16.41%), рентабельность компании (14.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГЕФЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить