Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Лакокрасочные материалы" ИНН:0278019460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32032556 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1414140
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1414140
11503 Основные средства на конец отчетного года7794109781234612897
11504 Основные средства на конец предыдущего года10978123461294511037
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года780810992123600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1099212360129590
12103 Запасы на конец отчетного года61169571305566750085
12104 Запасы на конец предыдущего года57130535585079244701
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года37801800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68855632786783854697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63278680004628454740
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1570020780281460
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2078028147274080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413394139750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394139561359
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5315920220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1595522030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1465681417411539920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1417411500791274180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154376152733166352121646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152733162439140377111593
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6063459979753030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5997972966807770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6064459989753136390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5998972976807875570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года183291535000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1535010600018079
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75403773948043998363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77394788634594372600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9373292744804390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9274489463459430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154376152733166352121646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152733162439140377111593
21103 Выручка за отчетный год232323270544331783346193
21104 Выручка за предыдущий год270544331697346193190548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165032230220295895345101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230220296217315423184690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6729140324358880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4032435480307700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год47517101396860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год710139525296780
22203 Управленческие расходы за отчетный год591794878700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год48787000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3361-15564-37980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15564-404510920
23303 Проценты к уплате за отчетный год2792241515710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2415157402026
23403 Прочие доходы за отчетный год190411362130552762
23404 Прочие доходы за предыдущий год11362133772762123133
23503 Прочие расходы за отчетный год22546220131632829
23504 Прочие расходы за предыдущий год6220136142829125380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219-12837-54740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12837-585610250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1051500205
24603 Прочее за отчетный год-541000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год655-12987-5474820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12837-58568201268
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год655-12987-54740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12837-58568200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (655)/Стоимость активов (154376) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (165032+4751+59179) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3361)/Выручка (232323) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (655)/Выручка (232323) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.647

Индекс Альтмана Z = 3.723

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Лакокрасочные материалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить