Закрытое акционерное общество "Агрозащита" ИНН:0278027069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32064527 ОКВЭД:51.55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127013611204
11504 Основные средства на конец предыдущего года136112041232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127013611204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136112041234
12103 Запасы на конец отчетного года1169180159244
12104 Запасы на конец предыдущего года801592445139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117481204910917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120491091713003
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234602006620165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200662016518491
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247302142721369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214272136919725
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года360360360
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года360360360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года811137083690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года370836904221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года848140784060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года407840604591
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года542394578220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года945782204242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1082678929089
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7892908910892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162491734917309
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173491730915134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247302142721369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214272136919725
21103 Выручка за отчетный год28886147627443
21104 Выручка за предыдущий год14762744318604
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19012103044327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10304432713971
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год987444583116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год445831164633
22103 Коммерческие расходы за отчетный год401335932787
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год359327874732
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5861865329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год865329-99
23303 Проценты к уплате за отчетный год548611359
23304 Проценты к уплате за предыдущий год611359407
23403 Прочие доходы за отчетный год37121190
23404 Прочие доходы за предыдущий год21190658
23503 Прочие расходы за отчетный год1258257691
23504 Прочие расходы за предыдущий год257691917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год442618-531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18-531-765
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год442618-531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18-531-765
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год442618-531
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18-531-765

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Агрозащита

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Агрозащита

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Агрозащита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4426)/Стоимость активов (24730) = 17.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Агрозащита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5861)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19012+4013+0) = 25.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Агрозащита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5861)/Выручка (28886) = 20.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Агрозащита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4426)/Выручка (28886) = 15.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Агрозащита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Агрозащита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Агрозащита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Агрозащита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Агрозащита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.522

Индекс Альтмана Z = 5.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Агрозащита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (20.29%), рентабельность компании (15.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Агрозащита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить