ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ИНЗЕР-ИНВЕСТ" ИНН:0278029588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33805279 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13296378531263553
11504 Основные средства на конец предыдущего года3785312635534244
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13296378531260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3785312635530
12104 Запасы на конец предыдущего года4005445721747719
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22716567935211947
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6246100061095511956
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года32109920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20419692446551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196924465511009
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года247512541169090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1254116909146720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15771163262003518225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16326200351822524928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года170170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года170170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4894066070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5256053830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4911527366245400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5273662454006547
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года191595131112410318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9513111241031813970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8945154022872507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1540228725074411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1086011053134110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1105313411128250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15771163262003518225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16326200351822524928
21103 Выручка за отчетный год33930430575285545761
21104 Выручка за предыдущий год43057528554576165093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21052407633463544837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26791482523281363962
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128782294182200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162664603129480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год108400136170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год139720120240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2038229446030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229446039240
23303 Проценты к уплате за отчетный год1194125010921075
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1250109210751841
23403 Прочие доходы за отчетный год17302303
23404 Прочие доходы за предыдущий год30182801240
23503 Прочие расходы за отчетный год3043043401263
23504 Прочие расходы за предыдущий год3043401263439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56077031890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7703189-11110
24603 Прочее за отчетный год39004530
24604 Прочее за предыдущий год461000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1703092736-1111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3092736-111189
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год170027360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3090-11110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (15771) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21052+10840+0) = 6.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2038)/Выручка (33930) = 6.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (33930) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.452

Индекс Альтмана Z = -1.937

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (6.01%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ИНЗЕР-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить