Общество с ограниченной ответственностью "Никосан-Орфей" ИНН:0278030872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33816455 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33343435
11504 Основные средства на конец предыдущего года34343535
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3334340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3434350
12103 Запасы на конец отчетного года8899
12104 Запасы на конец предыдущего года89914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1819201043
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000100010000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000100010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246219217214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219217214188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1254124512660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1245126612640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1287127913001299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1279130012991281
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5555550
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5555550
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1218120612260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1206122612230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1286127412941291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1274129412911271
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1287127913001299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1279130012991281
22203 Управленческие расходы за отчетный год8383840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8384830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-83-83-760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-83-76-690
23403 Прочие доходы за отчетный год1339590108
23404 Прочие доходы за предыдущий год959010846
23503 Прочие расходы за отчетный год1291113
23504 Прочие расходы за предыдущий год9111312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год312221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (1287) = 2.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+83) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-83)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 254

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 246

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 246

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1286

Индекс Альтмана Z = 1356.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (246), коэффициент быстрой ликвидности (246), коэффициент текущей ликвидности (254), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Никосан-Орфей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить