ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ №1" ИНН:0278031033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03780955 ОКВЭД:52.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года642134379320571
11504 Основные средства на конец предыдущего года437932205421289
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15246152464054
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года152465601178
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1771780
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1781790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79636592170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59217286770
12103 Запасы на конец отчетного года499158364806
12104 Запасы на конец предыдущего года583654521854
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3212245823106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2458956520016
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2134197690
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9769152400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92513041737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13041225488
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года120413430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года134300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31673207100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20710314820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1113097992754274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года799276015943825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года373637360
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года373637360
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года17930179300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года17930179300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1871870
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1871870
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12848118760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11876119930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347013372931163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337293384629711
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10501360
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1361340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10501360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1361340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года850317000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года468583487011722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34870118368283
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6569060
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9065400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года19541858611249
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8586138035708
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75558460620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46062261790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1113097992754274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года799276015943825
21103 Выручка за отчетный год11932611988293707
21104 Выручка за предыдущий год119882121570161041
21203 Себестоимость продаж за отчетный год846558455781294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8455786989153170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34671353250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35325345810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18506187180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18718197830
22203 Управленческие расходы за отчетный год285519080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год190818720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13310146990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14699129260
23203 Проценты к получению за отчетный год12145220
23204 Проценты к получению за предыдущий год5223100
23303 Проценты к уплате за отчетный год89721
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год764260001201
23404 Прочие доходы за предыдущий год600019436625
23503 Прочие расходы за отчетный год60116669443
23504 Прочие расходы за предыдущий год66694535397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15258145500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14550147260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113919194060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год191919411607
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год9989880
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год98810100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год91420
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2-60
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-110
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год100
24603 Прочее за отчетный год123211460
24604 Прочее за предыдущий год114611070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11972114829110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11482116847492
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11972114820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11482116840
32003 Величина капитала на 31373600
32005 Величина капитала на 311793000
32006 Величина капитала на 3118700
32007 Величина капитала на 311187600
32008 Величина капитала на 313372900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1197200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1197200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1197200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1197200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1100000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1100000
33003 Величина капитала на 31373600
33005 Величина капитала на 311793000
33006 Величина капитала на 3118700
33007 Величина капитала на 311284800
33008 Величина капитала на 313470100
36003 Чистые активы на 313470100
36004 Чистые активы на 313372900
41103 Поступления – всего за отчетный год15119400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15096100
41193 Прочие поступления за отчетный год23300
41203 Платежи – всего за отчетный год13206600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11113300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год953200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год56200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год364600
41293 Прочие платежи за отчетный год719300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1912800
42103 Поступления – всего за отчетный год865200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год848000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год17200
42203 Платежи – всего за отчетный год3463100
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1583500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1879600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2597900
43103 Поступления – всего за отчетный год1123000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1123000
43203 Платежи – всего за отчетный год475800
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год32800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год443000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год647200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-37900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11972)/Стоимость активов (111309) = 10.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84655+18506+2855) = 12.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13310)/Выручка (119326) = 11.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11972)/Выручка (119326) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.453

Индекс Альтмана Z = 0.856

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (11.15%), рентабельность компании (10.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить