ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА "ОРБИТА" ИНН:0278031315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01456044 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4553470457598358
11504 Основные средства на конец предыдущего года4704575983588755
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4553470457590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4704575983580
12103 Запасы на конец отчетного года45323944
12104 Запасы на конец предыдущего года32394441
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9898980
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9898980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2550255626862790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2556268626922894
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2694268728270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2687282728360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72477391858611194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года739185861119411695
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2322322140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2322143840
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9863986398810
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года98639881113450
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5870-5885-57910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5885-5791-56970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4236422143156043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4221431560436085
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3011317042715151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3170427151515610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3011317042710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3170427151510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72477391858611194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года739185861119411695
21103 Выручка за отчетный год3620342140154955
21104 Выручка за предыдущий год3421401549555069
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3472322938654646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3229386546465558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1481921500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1921503090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1481921500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1921503090
23503 Прочие расходы за отчетный год127272988331
23504 Прочие расходы за предыдущий год272988331105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21-80-800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-80-80-220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50020
24603 Прочее за отчетный год-114140
24604 Прочее за предыдущий год1414160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-94-94-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-94-94-42-614
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15-94-940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-94-94-420
32003 Величина капитала на 31232000
32005 Величина капитала на 319863000
32006 Величина капитала на 3111000
32007 Величина капитала на 31-5885000
32008 Величина капитала на 314221000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15000
33003 Величина капитала на 31232000
33005 Величина капитала на 319863000
33006 Величина капитала на 3111000
33007 Величина капитала на 31-5870000
33008 Величина капитала на 314236000
36003 Чистые активы на 314236000
36004 Чистые активы на 314221000
41103 Поступления – всего за отчетный год3647000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3647000
41203 Платежи – всего за отчетный год3647000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1747000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1024000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год874000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (7247) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3472+0+0) = 4.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (3620) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (3620) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.407

Индекс Альтмана Z = 1.215

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.215<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (4.09%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ ФИРМА ОРБИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить