Общество с ограниченной ответственностью "Ореол" ИНН:0278032206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22658266 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95461073683
11504 Основные средства на конец предыдущего года107368383
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95461073683
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107368383
12103 Запасы на конец отчетного года888
12104 Запасы на конец предыдущего года888
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года616161
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года616161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206198200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198200199
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года629867175501
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года671755014257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года657469895770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года698957704525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16120177255853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1772558534608
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года246424641677
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года246416771609
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12107137124166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1371241662989
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года153915390
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года153900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16110177155843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1771558434598
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16120177255853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1772558534608
21104 Выручка за предыдущий год1337724503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1054555393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год283169110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год255283169
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год283169110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25500
23403 Прочие доходы за отчетный год188000
23503 Прочие расходы за отчетный год120600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (419)/Стоимость активов (16120) = 2.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+255+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-255)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (419)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -1.99

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ореол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить