ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЕРС" ЛОМБАРД ИНН:0278034997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39968858 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1013120
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1312120
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5556
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1518170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1817170
12103 Запасы на конец отчетного года45202233
12104 Запасы на конец предыдущего года20223315
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5550
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181741524497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года741524492631
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года193000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года674048
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4587735580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7735585700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473791575587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года791575587713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года52000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года52000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-280871130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года871134340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-128239265586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года239265586607
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6005503000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5503000100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21016
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6015523100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55231010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473791575587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года791575587713
21103 Выручка за отчетный год3609147091573
21104 Выручка за предыдущий год91470915731872
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6999016871533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90168715331854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-33913220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1322400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33913220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1322400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13321614
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23504 Прочие расходы за предыдущий год180163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-339-8-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-1080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-339-8-10-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-10-4-11
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-339-8-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8-10-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-339)/Стоимость активов (473) = -71.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (699+0+0) = -48.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-339)/Выручка (360) = -94.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-339)/Выручка (360) = -94.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.717

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.717

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.213

Индекс Альтмана Z = -1.042

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-94.17%), рентабельность компании (-94.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЕРС ЛОМБАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить