ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕНТПРОФ" ИНН:0278035542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39972437 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1730052719
11504 Основные средства на конец предыдущего года3005271935
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173005270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300527190
12103 Запасы на конец отчетного года60775117731311654
12104 Запасы на конец предыдущего года51177313116545900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года137760
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года377600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37893524773317226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352477331004818340
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3023023020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30230259460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66138426150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года384261501048
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1189390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года93912320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109489457156940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года945715694289300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1096597571622128949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9757162212894925323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-1170-1170-11700
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-1170-1170-11700
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1901901900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1901901900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6754690790920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69079092133670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57845937812212394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года593781221239716274
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51663805809916555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38058099165528838
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года151500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1500176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5181382080990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38208099165520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1096597571622128949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9757162212894925323
21103 Выручка за отчетный год328482632225626601
21104 Выручка за предыдущий год8263222562660170120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9815751756230414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1575175621110958606
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3186668846940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66884694154920
22203 Управленческие расходы за отчетный год35658920106080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год892010608192660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-379-2232-59710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2232-5971-38130
23403 Прочие доходы за отчетный год116433392620661
23404 Прочие доходы за предыдущий год3339262066145
23503 Прочие расходы за отчетный год9813179924726
23504 Прочие расходы за предыдущий год31799247261424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-196-2072-42750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2072-4275-38780
24604 Прочее за предыдущий год113000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-196-2185-4275-3878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2185-4275-38788055
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-196-2185-42750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2185-4275-38780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-196)/Стоимость активов (10965) = -1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98+0+3565) = -10.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-379)/Выручка (3284) = -11.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-196)/Выручка (3284) = -5.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.116

Х5 = Выручка/Активы = 0.299

Индекс Альтмана Z = 1.074

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-11.54%), рентабельность компании (-5.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТПРОФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить