Общество с ограниченной ответственностью "Пицца" ИНН:0278036151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39976349 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1068911142116519533
11504 Основные средства на конец предыдущего года1114211651953310106
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4941751949059189
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1068960559116510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года605596360095330
12103 Запасы на конец отчетного года351519620592153
12104 Запасы на конец предыдущего года196205921531290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года213000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1349413242595935297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132427644640452804
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года63889000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3651174135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117413545
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8147813439618260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134399877663330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92167739987347775867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73998734777586673434
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года822486550100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года655015528700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82267655205530646485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65520553064648535601
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года577613994037640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57761399400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24000139940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7500270241771778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270241771777193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99002702181710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27024177293810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92167739987347775867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73998734777586673434
21103 Выручка за отчетный год43094126772128219867
21104 Выручка за предыдущий год1267721282198679964
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140457181110608406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71811106084061668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290495496102220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год549610222114610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год143000
22203 Управленческие расходы за отчетный год11831000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170755496102220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год549610222114610
23403 Прочие доходы за отчетный год325550334338
23404 Прочие доходы за предыдущий год55033423010
23503 Прочие расходы за отчетный год6506241435915
23504 Прочие расходы за предыдущий год62414358081411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167501037588210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103758821108830
24603 Прочее за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1674810375882110884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103758821108836895
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год167481037500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10375882100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16748)/Стоимость активов (92167) = 18.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17075)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14045+143+11831) = 65.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17075)/Выручка (43094) = 39.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16748)/Выручка (43094) = 38.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.31

Индекс Альтмана Z = 15.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (39.62%), рентабельность компании (38.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пицца

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить