ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0278036419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05209710 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2568186061027211085
11504 Основные средства на конец предыдущего года860610272110859709
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20202020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20202020
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года25252525
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года25252528
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2572686511031711130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года865110317111309757
12103 Запасы на конец отчетного года2885320834492642
12104 Запасы на конец предыдущего года3208344926422593
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39990275052690027206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27505269002720623531
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14462251042663733584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25104266373358427076
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44159236441
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года159236441976
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57381559765722267875
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55976572226787566364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83107646276753979005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64627675397900576121
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5100510051005100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5100510051005100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3311331433143318
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3314331433183325
13603 Резервный капитал на конец отчетного года12051095999999
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1095999999703
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62724456484835049444
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45648483504944445851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72340551575776358861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55157577635886154979
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года210240330256
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года24033025662
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года210240330256
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24033025662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105379208942219862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года920894221986221052
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года20222426
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года22242628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105579230944619888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года923094461988821080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83107646276753979005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64627675397900576121
21103 Выручка за отчетный год581935767778746110895
21104 Выручка за предыдущий год576777874611089588805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год594575903877040101640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год590387704010164081242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1264-136117069255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1361170692557563
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1264-136117069255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1361170692557563
23203 Проценты к получению за отчетный год8221580827
23204 Проценты к получению за предыдущий год1583850864
23403 Прочие доходы за отчетный год7718667053465037
23404 Прочие доходы за предыдущий год6670496158644874
23503 Прочие расходы за отчетный год5903192439847165
23504 Прочие расходы за предыдущий год1924398471654448
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1373354330687954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3543306879548853
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3188316091515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83160915151862
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год14320121
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год32012187
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-30-9074194
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-90741940
24603 Прочее за отчетный год662337
24604 Прочее за предыдущий год6234012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1079274023826205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2740238262056983
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1079274023826205
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2740238262056983
32003 Величина капитала на 315100510051005100
32005 Величина капитала на 313314331433183325
32006 Величина капитала на 311095999999703
32007 Величина капитала на 3145648483504944445851
32008 Величина капитала на 3155157577635886154979
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19970274023826205
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19970274023826501
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1079274023826205
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1079274023826205
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18891000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)18891000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2894544234762612
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2894544234802619
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2678489430001681
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2678489430041688
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))216548476931
33278 Дивиденды (ИТОГО)216548476931
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-3000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)1109600
33003 Величина капитала на 315100510051005100
33005 Величина капитала на 313311331433143318
33006 Величина капитала на 3112051095999999
33007 Величина капитала на 3162724456484835049444
33008 Величина капитала на 3172340551575776358861
36003 Чистые активы на 3172360551795778758887
36004 Чистые активы на 3155179577875888755007
41103 Поступления – всего за отчетный год6086986452111195152061
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год508517043695216132403
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1646138231380912753
41193 Прочие поступления за отчетный год8372219321706905
41203 Платежи – всего за отчетный год7287188429121371150404
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18483315524837636830
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25373295153781648383
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14034245673378724382
41293 Прочие платежи за отчетный год149812795139240809
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12002-1977-101761657
42103 Поступления – всего за отчетный год216044449209404
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1292286535187
42193 Прочие поступления за отчетный год868040008140
42203 Платежи – всего за отчетный год800016914553
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год800016914203
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год136044432294851
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10642-1533-69476508

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1079)/Стоимость активов (83107) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59457+0+0) = -2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1264)/Выручка (58193) = -2.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1079)/Выручка (58193) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.719

Индекс Альтмана Z = 10.911

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (5.16), коэффициент текущей ликвидности (5.44), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-2.17%), рентабельность компании (1.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ БАШЖИЛКОММУНПРОЕКТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить