Общество с ограниченной ответственностью "ЛИК-ТМ" ИНН:0278036747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39979247 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года579383376444
11504 Основные средства на конец предыдущего года38337644483
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5793833760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3833764440
12103 Запасы на конец отчетного года2831919960
12104 Запасы на конец предыдущего года31919960372
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116523583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6523583174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года556439431830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года439431830423
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5958238650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8238659730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1174120612411417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1206124114171052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5454540
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5454540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7356259710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6259719650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79968910351029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68910351029603
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года375000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года517000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3755172060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5172063880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1174120612411417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1206124114171052
21103 Выручка за отчетный год3819366536154080
21104 Выручка за предыдущий год3665361540803631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3520397535253628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3975352536283619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год299-310900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-310904520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год299-310900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-310904520
23503 Прочие расходы за отчетный год189539030
23504 Прочие расходы за предыдущий год53903035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110-36310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36314250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110-3631425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36314251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110-36310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36314250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (1174) = 9.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3520+0+0) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (3819) = 7.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (3819) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.131

Х5 = Выручка/Активы = 3.253

Индекс Альтмана Z = 4.877

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.83%), рентабельность компании (2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИК-ТМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить