ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГИ" ИНН:0278037123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39980411 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года115140760
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года14076560
11503 Основные средства на конец отчетного года293116282416182023118488
11504 Основные средства на конец предыдущего года282416182023118488110956
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года896268962689626109689
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8962689626896263139
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3841420
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4142430
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года36074396995040
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года439699504199640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3865023766193712710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3766193712712281770
12103 Запасы на конец отчетного года1324312780202057743
12104 Запасы на конец предыдущего года127802020577438837
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148343133512123220167157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13351212322016658532571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74111141362450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111413624507699
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31812335710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12335715710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1626491486391453580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1486391453581753500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года549151525258516629403527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года525258516629403527163202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2277227722770
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2277227722770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12307592551742810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9255174281675810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125362948387656869868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94838765686986858394
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года162515149473159853157091
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14947315985315709123878
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года552734527645270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1625151550001943800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1550001943802216180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260186273557243858112041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27355724385811204175930
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1088186318230
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1863182300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2612742754202456810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2754202456811120410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года549151525258516629403527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года525258516629403527163202
21103 Выручка за отчетный год432996467597450254487128
21104 Выручка за предыдущий год467597450254487128366832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год353741408047407226467993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год408047407226451715350370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7925559550430280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5955043028354130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1790617631152250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1763115225162780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6134941919278030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4191927803191350
23303 Проценты к уплате за отчетный год2458320159192109009
23304 Проценты к уплате за предыдущий год201591921090094110
23403 Прочие доходы за отчетный год289512281445260
23404 Прочие доходы за предыдущий год12281445260312
23503 Прочие расходы за отчетный год373414589681659
23504 Прочие расходы за предыдущий год14589681659980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359272153077690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215307769137270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год487029469812253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год294698121561957
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-265-94-700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-94-70-260
24603 Прочее за отчетный год533314870
24604 Прочее за предыдущий год31487970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3052418270670011474
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182706700114749727
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год305241827067000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182706700114740
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 312277000
32007 Величина капитала на 3192551000
32008 Величина капитала на 3194838000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30524000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30524000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30524000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30524000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 312277000
33007 Величина капитала на 31123075000
33008 Величина капитала на 31125362000
36003 Чистые активы на 31125362000
36004 Чистые активы на 3194838000
41103 Поступления – всего за отчетный год405323000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год354736000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год50266000
41193 Прочие поступления за отчетный год321000
41203 Платежи – всего за отчетный год406230000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год326559000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32097000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год24126000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6075000
41293 Прочие платежи за отчетный год17373000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-907000
42103 Поступления – всего за отчетный год186000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год186000
42203 Платежи – всего за отчетный год12694000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7167000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год5527000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12508000
43103 Поступления – всего за отчетный год41000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год41000000
43203 Платежи – всего за отчетный год27958000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год27958000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год13042000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-373000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30524)/Стоимость активов (549151) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (353741+17906+0) = 16.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61349)/Выручка (432996) = 14.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30524)/Выручка (432996) = 7.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.296

Индекс Альтмана Z = -0.238

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (14.17%), рентабельность компании (7.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить