Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уральское представительство "Торговый Дом "Милавица" ИНН:0278037469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39982226 ОКВЭД:51.42.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3657174242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года657174242395
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2269
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года84618267
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61826764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93720258315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года720258315468
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93720258315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года720258315468
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года34343434
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года34343434
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3276129161
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27612916159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31310163195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31016319593
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6241095120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41095120375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6241095120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41095120375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93720258315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года720258315468
21103 Выручка за отчетный год1775561943554754
21104 Выручка за предыдущий год5619435547544850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1505484037684109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4840376841094159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270779587645
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год779587645691
22103 Коммерческие расходы за отчетный год267428419438
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год428419438612
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3351168207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35116820779
23503 Прочие расходы за отчетный год6666
23504 Прочие расходы за предыдущий год6665
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3345162201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34516220174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69334015
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3276129161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27612916159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3276129161
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27612916159
32003 Величина капитала на 3134343434
32007 Величина капитала на 3112912916159
32008 Величина капитала на 3116316319593
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))276276129161
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)276276129161
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))276276129161
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)276276129161
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12912916159
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12912916159
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12912916159
33278 Дивиденды (ИТОГО)12912916159
33003 Величина капитала на 3134343434
33007 Величина капитала на 313276129161
33008 Величина капитала на 3131310163195
36003 Чистые активы на 3131310163195
41103 Поступления – всего за отчетный год2751614851955776
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2748614851955726
41193 Прочие поступления за отчетный год30050
41203 Платежи – всего за отчетный год2473601950385720
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2139549945585229
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год154218226225
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год25613836
41293 Прочие платежи за отчетный год155241216230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27812915756
43203 Платежи – всего за отчетный год27612916159
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год276-129-161-59
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20-4-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (93) = -3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1505+267+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1775) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (1775) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = 2.39

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.39<2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (-0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Уральское представительство Торговый Дом Милавица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить