ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "НЕЙРОН" ИНН:0278038254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39985006 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года293540
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года35400
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года2602600
11503 Основные средства на конец отчетного года324357302
11504 Основные средства на конец предыдущего года3573020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353652602
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6526020
12103 Запасы на конец отчетного года1129738644
12104 Запасы на конец предыдущего года7386500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313682644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6823630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года375557675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5576750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181819771963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197716880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217126292565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262922900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года214821232254
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года212321280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215821332264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213321380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13496301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4961520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13496301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4961520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217126292565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262922900
21103 Выручка за отчетный год585971807577
21104 Выручка за предыдущий год718075770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211323522644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235226520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год374648284933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год482849250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8110257
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год102570
22203 Управленческие расходы за отчетный год325636403348
22204 Управленческие расходы за предыдущий год364033480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40910861528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108615200
23403 Прочие доходы за отчетный год47183
23404 Прочие доходы за предыдущий год1830
23503 Прочие расходы за отчетный год37210361560
23504 Прочие расходы за предыдущий год103615600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8468-29
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68-370
24603 Прочее за отчетный год59700
24604 Прочее за предыдущий год71760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25-3-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-1130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25-3-29
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3-1130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (2171) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2113+81+3256) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (409)/Выручка (5859) = 6.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (5859) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 139.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 52.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 28.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 166

Х5 = Выручка/Активы = 2.699

Индекс Альтмана Z = 73.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (28.85), коэффициент быстрой ликвидности (52.92), коэффициент текущей ликвидности (139.85), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.98%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЕЙРОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить