Общество с ограниченной ответственностью "Медведь" ИНН:0278038342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39985733 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9990
11503 Основные средства на конец отчетного года5876625823
11504 Основные средства на конец предыдущего года6258237
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года587662676400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62676406410
12103 Запасы на конец отчетного года48227600793810939
12104 Запасы на конец предыдущего года760079381093918047
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7162925154361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1629251543616363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53401037143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103714344
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1016910266104540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1026610454153430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16045165331109415984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16533110941598425605
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-85-90729540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9072954-27110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-63-8852976-2689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8852976-2689-958
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года155131542600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15426000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года155131542600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15426000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5951992426418673
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199242641867326057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года595199281180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19928118186730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16045165331109415984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16533110941598425605
21103 Выручка за отчетный год368041351111565
21104 Выручка за предыдущий год4135111156512051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178914724512682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147245782016275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18912662660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26626637450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20871031650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10316548620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-196-7652010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-765201-11170
23403 Прочие доходы за отчетный год115200115
23503 Прочие расходы за отчетный год134142200718
23504 Прочие расходы за предыдущий год142200718728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год822-90710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9071-17200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год822-9071-1720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9071-1720-416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год822-90710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9071-17200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (822)/Стоимость активов (16045) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1789+2087+0) = -5.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-196)/Выручка (3680) = -5.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (822)/Выручка (3680) = 22.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 4.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.97), коэффициент быстрой ликвидности (8.99), коэффициент текущей ликвидности (17.09), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-5.33%), рентабельность компании (22.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить