АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ" ИНН:0278039018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00139608 ОКВЭД:60.30.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года22852204262288116917
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2042622881169178569
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года33902834548252610
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года8345482526101313
11503 Основные средства на конец отчетного года1178845801028005677327999865253505
11504 Основные средства на конец предыдущего года102800567732799986525350552790260
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года360745287475258304165197
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года287475258304165197147115
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года73426287285639217441587289962
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года72856392174415872899627288257
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1485046985957204323109135
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года985957204323109135126004
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года58770654756848529067530302
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4756848529067530302543919
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1330068181161452579604355673367628
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116145257960435567336762860905437
12103 Запасы на конец отчетного года1867577176379619408442319932
12104 Запасы на конец предыдущего года1763796194084423199321817284
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года299258139040756352451
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1390407563524510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122190341198396244949851093328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11983962449498510933284584900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года535000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года593591744621743717533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года174462174371753329227
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года199303886080619109
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года38860806191094075
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144651581463512065369623442353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14635120653696234423536435486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14747197613078037710258051876809981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1307803771025805187680998167340923
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года575575575575
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года575575575575
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года39045873348639422948842527699566
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года34863942294884252769956622288605
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-30679-190500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-1905000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года86868686
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года86868686
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62278633587730575287532943251556
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58773057528753294325155638109623
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101294488936357558236441570951783
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93635755823644157095178360398889
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13022422130003085218850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1300030852188500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5393020469102338872333227602
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4691023388723332276022660090
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года1099757000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6450000775000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1951519924141331121591183227602
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года241413311215911832276022660090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16952602648535621892
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6485356218921231387
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82610231169431968554531542822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11694319685545315428221766499
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8364246281585723309
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года24628158572330945649
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1440300121949111800541063573
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1219491118005410635731238409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266622891300329180569852630596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13003291805698526305964281944
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14747197613078037710258051876809981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1307803771025805187680998167340923
21103 Выручка за отчетный год44246056363382773249957223238182
21104 Выручка за предыдущий год36338277324995722323818220146121
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27811516217861572029914718222905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21786157202991471822290516584377
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1643454014552120122004255015277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145521201220042550152773561744
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год518961281413141853849
22203 Управленческие расходы за отчетный год4069656283493923370562018056
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2834939233705620180561844930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123648841166528597352282965803
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11665285973522829658031662965
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год686527593423
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год65275934231879
23203 Проценты к получению за отчетный год6517012205225645
23204 Проценты к получению за предыдущий год122052256450
23303 Проценты к уплате за отчетный год131189188676104852
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8867610485276
23403 Прочие доходы за отчетный год3509966157248933159456455759
23404 Прочие доходы за предыдущий год1572489331594564557592938181
23503 Прочие расходы за отчетный год905649535732516949952818038
23504 Прочие расходы за предыдущий год357325169499528180381732281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55717029588117123581146607540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95881171235811466075402870668
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год206537925627732338388916667
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25627732338388929282461366
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1084429493397431512179907
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год493397431512192532386022
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год727466535729659631567512
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год535729659631567512508448
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год59408068748995188-16869
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год68748995188-1686912247
24603 Прочее за отчетный год501005331590
24604 Прочее за предыдущий год533159-126150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3322837717177394552245106492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7171773945522451064921913101
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год4336509542878519574085445697
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год5428785195740854456975394834
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-28774-190500
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-1905000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7630572125986531141263210552189
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1259865311412632105521897307935
32003 Величина капитала на 31575575575575
32005 Величина капитала на 3134862037294884252769956622288605
32006 Величина капитала на 3186868686
32007 Величина капитала на 3158773057528753294325155638109623
32008 Величина капитала на 3193635755823644157095178360398889
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)4336509542878519574095445487
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3350998717177394552245107407
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7687507126005581141263310552894
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3322837717177394552245106492
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3322837717177394552245106492
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)4336509542878519574095445487
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)4336509542878519574095445697
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28161000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)28161000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)28774190500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)28774132921810
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)28774190500
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)28774190500
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-154578-53268-168550-34526
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1545785326816855034526
33003 Величина капитала на 31575575575575
33005 Величина капитала на 3139015194348620372948842527699566
33006 Величина капитала на 3186868686
33007 Величина капитала на 3162278633587730575287532943251556
33008 Величина капитала на 31101294488936357558236441570951783
36003 Чистые активы на 31101302852936603838238027270975092
36004 Чистые активы на 3193660383823802727097509260444538
41103 Поступления – всего за отчетный год43909864343822572966912827039151
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42252063336813192923394926623622
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год98906457543726947032
41193 Прочие поступления за отчетный год1558895655184397910368497
41203 Платежи – всего за отчетный год28333262216270581765096117887557
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год134248531031123587347198333007
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5148400427160036788753538947
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год118931245029559
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1595714274173122427591168024
41293 Прочие платежи за отчетный год6974983425746329946034847520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1557660212755199120181679151594
42103 Поступления – всего за отчетный год87373178140822744642449
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год19026027870015541623034
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год53500034828000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год56392485625103115
42193 Прочие поступления за отчетный год9207912098386116300
42203 Платежи – всего за отчетный год3042099918843902127668717964029
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1789320817968961106522377964029
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год12401000021119200
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год12679119448127140
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-29547268-18062494-12539425-7921580
43103 Поступления – всего за отчетный год1443701854607207323540
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1443701854607207323540
43203 Платежи – всего за отчетный год56898802111921231377
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год56898802111921231377
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год138680305460720521162-1231377
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-102636153425-96-1363
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-12525359900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3322837)/Стоимость активов (147471976) = 2.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12364884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27811516+0+4069656) = 38.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12364884)/Выручка (44246056) = 27.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3322837)/Выручка (44246056) = 7.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.194

Индекс Альтмана Z = 2.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (27.95%), рентабельность компании (7.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТРАНСНЕФТЬ - УРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить