Закрытое акционерное общество "БАХИМ" ИНН:0278039850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39992785 ОКВЭД:51.12.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года66197810424047
12104 Запасы на конец предыдущего года978104240474626
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3784364935203105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3649352031052805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10519167485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19167485395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4550464647290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4646472976370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4550464647297645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4646472976457841
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5555550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5555550
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1313130
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1313130
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1919190
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1919190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4370449045210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4490452173570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4457457746087444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4577460874447395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9369121201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69121201446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93691210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года691212010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4550464647297645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4646472976457841
21103 Выручка за отчетный год627355601269316341
21104 Выручка за предыдущий год5560126931634116993
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502543611047415948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4361104741441516445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1248119922190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1199221919260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1214115820860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1158208615330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34411330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год411333930
23503 Прочие расходы за отчетный год33173936
23504 Прочие расходы за предыдущий год17393631
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24943570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51971103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11975286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1975286414
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19752860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество БАХИМ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество БАХИМ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество БАХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (4550) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество БАХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5025+1214+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество БАХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (6273) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество БАХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (6273) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество БАХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество БАХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество БАХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество БАХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество БАХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.925

Индекс Альтмана Z = 56.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество БАХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (41.82), коэффициент текущей ликвидности (48.92), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество БАХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить