ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАСКО-ПИЦЦА" ИНН:0278041063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33837227 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2217523198436
11504 Основные средства на конец предыдущего года231984360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2217523198436
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года231984360
12103 Запасы на конец отчетного года49126413641
12104 Запасы на конец предыдущего года264036410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года975053289
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50240514540
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года51455532890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418716170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7161700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года521325481157100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54811571000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года743077800957536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78009575360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46622466800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46670489250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466324668048925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46680489250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года123017702390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года177023900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26445295596221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2955962210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27675313298611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3132986110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года743077800957536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78009575360
21103 Выручка за отчетный год320755082157211
21104 Выручка за предыдущий год50821572110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168595034552544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50345525440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152164764667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47646670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год26200
22203 Управленческие расходы за отчетный год1902500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-40714764667
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47646670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14300
23403 Прочие доходы за отчетный год7115136756
23404 Прочие доходы за предыдущий год1367560
23503 Прочие расходы за отчетный год308631573604
23504 Прочие расходы за предыдущий год31574280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42-14571119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-145742950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78900
24603 Прочее за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48-2246349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-224642950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48-22460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-224642950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (74307) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16859+262+19025) = -11.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4071)/Выручка (32075) = -12.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (32075) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.685

Индекс Альтмана Z = 4.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-12.69%), рентабельность компании (-0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАСКО-ПИЦЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить