Общество с ограниченной ответственностью "Промтехкомплект" ИНН:0278041440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42977192 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24186422282
12104 Запасы на конец предыдущего года86422282209
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17437551542227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7551542227764
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9811248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1993162715750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162715757570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199316271575757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16271575757982
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года553214600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21460440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5592206650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220665037
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143414071509707
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14071509707945
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1434140715090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140715097070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199316271575757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16271575757982
21103 Выручка за отчетный год2341621007101069247
21104 Выручка за предыдущий год210071010692478524
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2299220815100869231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208151008692318322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год424192200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19220160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год424192200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19220160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год424192200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19220160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год853843
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38437
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3391541613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1541613195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год339154160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15416130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (339)/Стоимость активов (1993) = 17.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22992+0+0) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (424)/Выручка (23416) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (339)/Выручка (23416) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.39

Индекс Альтмана Z = 4.232

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.81%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промтехкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить