Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Форпост" ИНН:0278041955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42971249 ОКВЭД:52.45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года26325333999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1834281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2976600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3103634270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310363427100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-100000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100100100100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2102633270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2102633270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310363427100
21103 Выручка за отчетный год901251125932473
21104 Выручка за предыдущий год2511259324730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год993230323632122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2303236321220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-922082300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2082303510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-922082300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2082303510
23403 Прочие доходы за отчетный год76000
23503 Прочие расходы за отчетный год841695829
23504 Прочие расходы за предыдущий год169170290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-100391720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39603220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1003960253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39602530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-100000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-100)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (993+0+0) = -9.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-92)/Выручка (901) = -10.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-100)/Выручка (901) = -11.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-10.21%), рентабельность компании (-11.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Форпост

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить