Общество с ограниченной ответственностью "Трэк" ИНН:0278042123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42972154 ОКВЭД:51.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1470215126368
12104 Запасы на конец предыдущего года2151263680
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года815600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5613400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12371233446627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1233446584356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256480786222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48078522212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3044198413570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1984136912130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3044198413571217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198413691213368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4383432030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2822031410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года447353213150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29121315030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2596163111441067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169311571062338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2596163111440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1693115710620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3044198413571217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198413691213368
21103 Выручка за отчетный год6890825182533387
21104 Выручка за предыдущий год852182533387316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5503720774703313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750474702870299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138410447830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10177835170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4963994070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3994072010
22203 Управленческие расходы за отчетный год5704542850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5042852420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год321191910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11491740
23503 Прочие расходы за отчетный год11214128
23504 Прочие расходы за предыдущий год141285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209177790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10079660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42351613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2016138
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1671416353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год796353130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год167141630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7963530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (3044) = 5.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5503+496+570) = 4.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (321)/Выручка (6890) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (6890) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 1.788

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.788<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (4.66%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трэк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить