Общество с ограниченной ответственностью "РУСТ" ИНН:0278042170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42973366 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года245225062468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250624682485
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1018
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года237
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245525092493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250924932785
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245525092493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250924932785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года247525272318
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года252723184454
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34-52154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-52154-2136
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года245124852482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248524822328
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2411457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2411457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245525092493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250924932785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34425922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5-3446
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3446-2001
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5-3446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3446-2001
23403 Прочие доходы за отчетный год20150
23503 Прочие расходы за отчетный год311841
23504 Прочие расходы за предыдущий год184196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34-52155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-52155-2097
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34-52154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52154-2136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34-52154
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-52154-2136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (2455) = -1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 613.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 613.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 612.75

Индекс Альтмана Z = 649.795

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (613.25), коэффициент текущей ликвидности (613.75), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (175%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РУСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить