ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЛИЦ" ИНН:0278042973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42977418 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года161622
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161622
12103 Запасы на конец отчетного года121518
12104 Запасы на конец предыдущего года151810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98011381169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113811691392
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года419301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1930127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99611721488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117214881429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99611881504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118815041451
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года160
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66-371424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-371424343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318-115674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-115674593
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6781303830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1303830858
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6781303830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1303830858
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99611881504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118815041451
21103 Выручка за отчетный год157521800916415
21104 Выручка за предыдущий год18009164150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100651822615817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18226158170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5687-217598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2175980
22203 Управленческие расходы за отчетный год507700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год610-217598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2175980
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23404 Прочие доходы за предыдущий год3390
23503 Прочие расходы за отчетный год17311276
23504 Прочие расходы за предыдущий год112760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год438-195331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1953310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163176219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1762190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275-371112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3711120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год275-371112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3711120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (996) = 27.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10065+0+5077) = 4.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (610)/Выручка (15752) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (15752) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.469

Индекс Альтмана Z = 6.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (3.87%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛИЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить