ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "УФА-ППК" ИНН:0278044040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42975862 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7254126108463
12104 Запасы на конец предыдущего года126108463790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27201333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201324106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9141524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1415245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72901601360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1601365200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7290160136520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160136520901
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25224200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24203990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2774945424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4945424547
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70131119196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111919687
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7013111910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11191960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7290160136520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160136520901
21103 Выручка за отчетный год3407252219442676
21104 Выручка за предыдущий год2522194426763804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2431175515533058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1755155321743824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9767673910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7673915020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29000
22203 Управленческие расходы за отчетный год7007527520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7527528840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24715-3610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15-361-3820
23503 Прочие расходы за отчетный год1810108
23504 Прочие расходы за предыдущий год101086
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2295-3710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5-371-3900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1809
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2284-379-390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-379-390-35
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2284-3790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-379-3900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (228)/Стоимость активов (7290) = 3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2431+29+700) = 7.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (247)/Выручка (3407) = 7.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (228)/Выручка (3407) = 6.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 0.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (7.25%), рентабельность компании (6.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР УФА-ППК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить