Открытое акционерное общество "Строительный трест №3" ИНН:0278044113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01259929 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20814208141970819709
11504 Основные средства на конец предыдущего года208141970819709281
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года4664774891032
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4774891032946
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8708870887088708
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года87088708870838281
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29988299992890529449
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29999289052944939508
12103 Запасы на конец отчетного года1999111800
12104 Запасы на конец предыдущего года1118000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18320200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года202000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года544226881563116072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22688156311607253515
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5282528252825282
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5282528252828707
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8008292902095821354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29290209582135462224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37996592894986350803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592894986350803101732
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4966496649664966
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4966496649664966
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года22342223422234222342
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года22342223422234222342
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года218218218218
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года218218218218
13603 Резервный капитал на конец отчетного года497497497497
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года497497497497
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18038-8659-865912326
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8659-86591232612412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9985193641936440349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19364193644034940435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2692338837294119366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3883729411936654941
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1088108810881088
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1088108810886356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28011399253049910454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39925304991045461297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37996592894986350803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592894986350803101732
21104 Выручка за предыдущий год4402139815226732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4402002120
22203 Управленческие расходы за отчетный год8012171609
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-80181-87
23403 Прочие доходы за отчетный год45553558030441
23404 Прочие доходы за предыдущий год355803044111454
23503 Прочие расходы за отчетный год13925352171430328
23504 Прочие расходы за предыдущий год35217143032813878
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-93780-2095326
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-93780-2097613
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-93780-2097613
32003 Величина капитала на 314966496649664966
32005 Величина капитала на 3122560225602256022560
32006 Величина капитала на 31497497497497
32007 Величина капитала на 31-8659-86591232612412
32008 Величина капитала на 3119364193644034940435
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))937902098599
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)937902098599
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93790209750
33218 Убыток (ИТОГО)93790209750
33003 Величина капитала на 314966496649664966
33005 Величина капитала на 3122560225602256022560
33006 Величина капитала на 31497497497497
33007 Величина капитала на 31-18038-8659-865912326
33008 Величина капитала на 319985193641936440349
36003 Чистые активы на 3111073204522045341437
36004 Чистые активы на 3120452204534143746791
41103 Поступления – всего за отчетный год4351288192724472
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год412128819251475
41193 Прочие поступления за отчетный год2302200
41203 Платежи – всего за отчетный год4351333241024472
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год410718821767
41293 Прочие платежи за отчетный год25500157223257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9378)/Стоимость активов (37996) = -24.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9378)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.356

Индекс Альтмана Z = -5.358

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Строительный трест 3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить