Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие "Плазма+" ИНН:0278044410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42973863 ОКВЭД:51.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1398156717211689
12104 Запасы на конец предыдущего года1567172116892362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23734617274364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года346172743641823
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19222419019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2241901971
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1827213736380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2137363860720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1827213836396072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2138363960724256
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1637196020802043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1960208020432055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19017715594029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177155940292201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19017715590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177155940290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1827213836396072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2138363960724256
21103 Выручка за отчетный год5748580148585739
21104 Выручка за предыдущий год5801485857394929
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5718571648555717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5716485557174929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год308530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год853220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год853220
23404 Прочие доходы за предыдущий год1269120
23504 Прочие расходы за предыдущий год418000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3082920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8292340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год616185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161851
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24667429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год667429-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (1827) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5718+0+0) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (5748) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (5748) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.616

Индекс Альтмана Z = 15.074

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (9.62), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Плазма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить