Общество с ограниченной ответственностью "Агропромснаб" ИНН:0278044875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42979860 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43431810681795
11504 Основные средства на конец предыдущего года318106817952392
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43431810680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года318106817950
12103 Запасы на конец отчетного года2120124391235412682
12104 Запасы на конец предыдущего года12439123541268214268
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года802200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10193849184478459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83358448796124850
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года601071108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1071108938
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1982103150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2143152630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1257123754211170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2360421118212330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13005240732218523044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23922221852302842448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11127671930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77119310630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11277812071072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78520710781944
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500288739734070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500288739730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11879227921884017999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22637188411797736434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1187922792190900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2263719091179770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13005240732218523044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23922221852302842448
21103 Выручка за отчетный год36522318441337818233
21104 Выручка за предыдущий год31844133781823352823
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1450210798566917620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107985669914951361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220202104677090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21046770990840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год221642072277900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20719778984690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-144324-810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год327-806150
23303 Проценты к уплате за отчетный год38137326514
23304 Проценты к уплате за предыдущий год137326514710
23403 Прочие доходы за отчетный год486845931201232
23404 Прочие доходы за предыдущий год427912012321546
23503 Прочие расходы за отчетный год425340261666977
23504 Прочие расходы за предыдущий год402616669771589
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год433754-8720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год443-871-6440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год891730227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17401201
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3-23-860
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-23-86-1300
24603 Прочее за отчетный год-16890
24604 Прочее за предыдущий год6892260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343575-873-873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год263-872-871508
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год343575-8730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год263-872-8710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (13005) = 2.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14502+22164+0) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-144)/Выручка (36522) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (36522) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 0.754

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-0.39%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агропромснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить