Общество с ограниченной ответственностью "Парус-Башкортостан" ИНН:0278045163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42981762 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237736783659
11504 Основные средства на конец предыдущего года367836594715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года237736783659
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года367836594715
12103 Запасы на конец отчетного года553210457
12104 Запасы на конец предыдущего года210457413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142261196011075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119601107510891
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года525155884567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года558845671938
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200301775816099
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177581609913242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224072143619758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214361975817957
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200433821396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33821396935
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204031805417364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180541736413700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204031805417364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180541736413700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224072143619758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214361975817957
21103 Выручка за отчетный год295643076226486
21104 Выручка за предыдущий год307622648624011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299172745424483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год274542448321505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-35333082003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330820032506
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35333082003
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330820032506
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год183384662
23504 Прочие расходы за предыдущий год384662879
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47629241341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год292413411627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год902938879
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год938879730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13781986462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1986462897
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 31335200
32008 Величина капитала на 31338200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))137800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)137800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))137800
33218 Убыток (ИТОГО)137800
33003 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 31197400
33008 Величина капитала на 31200400
41103 Поступления – всего за отчетный год3317000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3019300
41193 Прочие поступления за отчетный год297700
41203 Платежи – всего за отчетный год3350700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2005200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год735400
41293 Прочие платежи за отчетный год610100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-33700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-33700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1378)/Стоимость активов (22407) = -6.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29917+0+0) = -1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-353)/Выручка (29564) = -1.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1378)/Выручка (29564) = -4.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = -0.349

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-1.19%), рентабельность компании (-4.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Парус-Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить