АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ" ИНН:0278045830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00239971 ОКВЭД:28.75.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года446350196313
11504 Основные средства на конец предыдущего года503258225070
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года717171
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года717171
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года453451036499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года510358935314
12103 Запасы на конец отчетного года746977231667793
12104 Запасы на конец предыдущего года723166779343594
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2359782675
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9782675389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9716126288273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12628821521088
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421916665433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1666543328323
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2627280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года728021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года891298766084254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года876608419693415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года936639276390753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года927639008998729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1219521952195
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года219521952195
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года298429842984
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года298429842984
13603 Резервный капитал на конец отчетного года329329329
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года329329329
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-589-576-43
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-576-649-144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1491949325465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года493248595364
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года939000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года787407843784834
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года784378477693365
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года44454
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года44540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787448783185288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года878318523093365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года936639276390753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года927639008998729
21103 Выручка за отчетный год463674582953181
21104 Выручка за предыдущий год458295318166248
21203 Себестоимость продаж за отчетный год454744443853077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444385307765988
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8931391104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1391104260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6666381032
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6381032920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227753-928
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год753-928-660
23203 Проценты к получению за отчетный год1347670
23204 Проценты к получению за предыдущий год767073
23403 Прочие доходы за отчетный год4725311934
23404 Прочие доходы за предыдущий год53119343423
23503 Прочие расходы за отчетный год6911190878
23504 Прочие расходы за предыдущий год11908782737
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142170198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17019899
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1079798
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9798131
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год796258
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год625880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3573100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73100-32
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3573100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73100-76
32003 Величина капитала на 31219521952195
32005 Величина капитала на 31298429842984
32006 Величина капитала на 31329329329
32007 Величина капитала на 31-576-649-144
32008 Величина капитала на 31493248595364
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3573414
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1003573414
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3573100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3573100
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)1000000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)1000000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))480313
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)480313
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))480313
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)480313
33003 Величина капитала на 311219521952195
33005 Величина капитала на 31298429842984
33006 Величина капитала на 31329329329
33007 Величина капитала на 31-589-576-43
33008 Величина капитала на 311491949325465
36003 Чистые активы на 311491949325465
36004 Чистые активы на 31493248595364
41103 Поступления – всего за отчетный год450005408363877
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год425664469363877
41193 Прочие поступления за отчетный год243493900
41203 Платежи – всего за отчетный год431785785086767
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год290954426374965
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8709109898184
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год49700
41293 Прочие платежи за отчетный год532525283618
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1822-3767-22890
43103 Поступления – всего за отчетный год73100
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год61000
43193 Прочие поступления за отчетный год12100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год73100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2553-3767-22890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (93663) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45474+666+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (46367) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (46367) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Х5 = Выручка/Активы = 0.495

Индекс Альтмана Z = 0.659

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ГИБКИХ ВАЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить