ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРСЕР" ИНН:0278046431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42983873 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311537
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года311537
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6-240-66
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-240-66-15
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4-230-56
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-230-56-5
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2617142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2617142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года311537
21103 Выручка за отчетный год199413422586
21104 Выручка за предыдущий год134225862797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8565611201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56112011737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11387811385
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78113851060
22203 Управленческие расходы за отчетный год7387961259
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7961259805
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год400-15126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15126255
23503 Прочие расходы за отчетный год806954
23504 Прочие расходы за предыдущий год695451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год320-8472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8472204
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8690123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90123110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234-174-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-174-5194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год234-174-51
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-174-5194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (4) = 5850 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (856+0+738) = 25.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (1994) = 20.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (1994) = 11.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 58.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 80

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 738.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.06%), рентабельность компании (11.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРСЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить