Общество с ограниченной ответственностью "ТЮБ" ИНН:0278047185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12727730 ОКВЭД:52.48.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года275200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года291600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275229163085
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года291630853392
12103 Запасы на конец отчетного года353082686619861
12104 Запасы на конец предыдущего года268661986114065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10131176962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1176962360
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года927500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года208600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года455963012822985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года301282298516946
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483483304426070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года330442607020338
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4274200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3164400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427423164423650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года316442365017403
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года560614002420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140024202935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года560614002420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140024202935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483483304426070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года330442607020338
21103 Выручка за отчетный год414074871638903
21104 Выручка за предыдущий год487163890334731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317463900932081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390093208128131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год966197076822
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год970768226600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год966197076822
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год970768226600
23403 Прочие доходы за отчетный год26411282375
23404 Прочие доходы за предыдущий год12823751367
23503 Прочие расходы за отчетный год492463682
23504 Прочие расходы за предыдущий год463682677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11810105266515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1052665157114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год428340304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год340304289
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11382101866211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1018662116825
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1138200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1018600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11382)/Стоимость активов (48348) = 23.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9661)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31746+0+0) = 30.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9661)/Выручка (41407) = 23.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11382)/Выручка (41407) = 27.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.624

Индекс Альтмана Z = 15.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (8.13), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (23.33%), рентабельность компании (27.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЮБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить